Правовое регулирование взаимоотношений участников факторинга в РФ
В договоре указываются:
1. реквизиты сторон;
2. предмет договора;
3. покупатели, требования которых будут переуступаться;
4. контрольная сумма переуступаемых требований;
5. предельная сумма аванса;
6. процентная ставка за кредит;
7. процент комиссионного сбора за обработку счетов-фактур;
8. дополнительные виды услуг, получаемые поставщиком;
9. предельные суммы по операциям факторинга и метод их расчета;
10.меры, принимаемые для получения платежа с неаккуратного плательщика;
11.право регресса (право обратного требования к поставщику);
12.сроки заявления претензий и жалоб на факторинговый отдел;
13.ответственность сторон за нарушение условий договора;
14.предельный срок платежа для покупателя;
15.порядок завершения факторной сделки;
16.условия расторжения договора;
17.срок действия договора.
Действие факторингового соглашения (договора) может быть, прекращено:
· по взаимному соглашению сторон;
· по желанию поставщика;
· по желанию факторингового отдела. При этом стороны уведомляют друг друга в сроки, указанные в договоре;
· при фактической или возможной неплатежеспособности поставщика.
Этапы факторинговой сделки после заключения договора можно изобразить в виде схемы 1:
Схема 1. Этапы факторинговой сделки с участием НФК
1 — поставка товара на условиях отсрочки платежа;
2 — передача отгрузочных документов в НФК;
3 — оказание услуги, соответствующей выбранному факторинговому продукту;
4 — оплата за поставленный товар;
5 — перевод остатка средств по поставке за минусом комиссии (по отдельным видам факторинговых услуг комиссия оплачивается согласно выставленному счету).
Не смотря на утверждения банков о том, что они готовы работать с любым клиентом, наибольшее предпочтение они отдают тем, которые удовлетворяют следующим требованиям:
1. Компания должна быть быстрорастущей или считать стремительный рост одной из основных стратегических целей своей деятельности (для этого банки анализируют бухгалтерскую отчетность компании, динамику финансовых показателей, договоры на будущие поставки). Предназначение факторинга заключается именно в том, чтобы помогать растущему бизнесу.
2. Среднемесячный оборот компании должен быть не менее 3 млн руб. (банки, специализирующиеся на работе с мелким и средним бизнесом, могут предъявлять иные требования).
3. Суммы поставок, финансируемых банком в рамках факторингового обслуживания, не должны быть ни слишком большими, ни слишком маленькими. Каждый банк по-своему понимает оптимальный размер сделки. Тем не менее поставки одному дебитору на суммы меньше 50 тыс. руб. и больше 1 млн. руб. вряд ли привлекут внимание большинства банков.
4. Предпочтительно, чтобы компания работала по факторинговой схеме с большим количеством дебиторов. Ситуация, когда клиент имеет одного или нескольких крупных дебиторов, является исключением из общего правила. Желательно, чтобы покупатели были постоянными (по крайней мере, поставщик должен планировать долгосрочное сотрудничество с ними) и поставки осуществлялись на регулярной основе.
5. Срок отсрочки платежа, предоставляемой покупателю, не должен превышать 120 дней. Наилучшие условия банки предлагают по сделкам, предусматривающим отсрочку платежа от 15 до 45 дней.