Регулирование ссудного процента и его влияние на экономику
Наибольшими темпами увеличивались основные средства и капиталовложения. Так, за 2005 год они выросли с 1594,3 тыс. грн. до 5555,7 тыс. грн., темп роста составил 348%, что обеспечило увеличение доли в активах банка с 5,4% до 14,2%. На протяжении 2006 года данная статья активов продолжала увеличиваться и составила на 1.01.07г. 20936,8 тыс. грн. или 38,3% от общей суммы активов. Годовой темп роста составил 377%. В результате, если на 1.01.06г. доля кредитов была больше доли основных средств в 2,4 раза, то на 1.01.07г. уже последние превышали кредитные вложения в 1,5 раза.[19]
Такой рост основных средств и капиталовложений банка вызван прежде всего затратами на расширение сети банка и переоборудование филиалов новой вычислительной техникой, открытием и оборудованием агентств по обслуживанию населения. С одной стороны, это означает увеличение надежности банка и его вложения в будущее. Однако, с другой стороны, произошло увеличение недоходных активов, что приводит к снижению рентабельности банковских активов в целом.
Значительными темпами за анализируемый период росли фонды банка. Так, на 1.01.05г. они составляли 9,4% всех пассивов, на 1.01.06. – 16,4%, на 1.01.07 – 32,4%, или 17749,6 тыс. грн. Очень важными статьями для понимания деятельности банка являются расчетные и текущие счета, депозиты, вклады. На протяжении 2005г. самые дешевые ресурсы составляли около 38% всех пассивов, тогда как на 1.01.07г. они составили 20% или 10942,5 тыс. грн., что означает потерю ресурсов и в абсолютной сумме – 4241,8 тыс. грн. Вместе с этим доля дорогих ресурсов постоянно увеличивается. Депозиты выросли за 2006 год в 86 раз и составили на 1.01.07г. 2,З% пассивов, тогда как на 1.01.06г. они составляли всего 0,1%. Вклады граждан выросли с 931 тыс. грн. до 3617,6 тыс. грн., что привело к увеличению доли в пассивах в 2,75 раза (6,8% по состоянию на 1.01.07г.). Все это говорит о снижении предложения денег, удорожанию ресурсов и приводит, как следствие, к снижению прибыльности банковских операций. Этот факт подтверждается снижением в течение 2005 года прибыли банка как в абсолютной сумме с 8173,7 тыс. грн. до 3150,4 тыс. грн., так и в удельном весе. Доля прибыли на 1.01.07г. составила 5,8% всех пассивов или в 3,6 раза меньше, чем в 2005г.
Однозначным и бесспорным является тот факт, что на уровень доходов банка самое непосредственное влияние оказывает величина активов, приносящих доход, а именно кредитных вложений, как главной составляющей. В связи с этим проанализируем структуру краткосрочных кредитных вложений банка за 2005-2006 годы (Таблица 2.3).
Приведенные данные говорят о том, что ситуация с кредитными вложениями в анализируемом периоде подвергалась изменению. За 1-е полугодие 2005 года общий объем кредитов вырос в 2,8 раза и составил на 1.07.05г. 13067 тыс. грн. За второе полугодие уровень вложений снизился на 2462 тыс. грн. или на 17,6%, за счет снижения задолженности по сельскому хозяйству, которое к концу года рассчитывается за счет полученного урожая. В течение 1-го полугодия 2006 года общая задолженность продолжает снижаться (на 1667тыс. грн. или 14,4%) до уровня 0748 тыс. грн. За период 2-го полугодия 2006 года задолженность несколько превысила уровень начала года и составила 11952 тыс. грн. Годовой темп роста составил 103,8%.
Оценивая отраслевую структуру задолженности, видно, что в 2005 году кредитные вложения осуществлялись в основном в сельское хозяйство. Доля сельского хозяйства составила на 1.01.05г. 55%, на 1.07.05г.- 53%, на 1.01.06г. - 32%. Однако этого нельзя сказать о 2006 годе, когда удельный вес задолженности сельхозпроизводителей составлял на 1.01.06г. - 32%, на 1.07.06. - 38%, на 1.01.07г. - 21%. Доля промышленности АПК постоянно росла и составила на конец 2006 года 37%. Причиной снижения роли для агропромышленного банка его основного рыночного сегмента, как показывает анализ, является высокий риск вложений в отрасль, который выражается в значительном объеме просроченной задолженности и неуплаченных процентов.
Таблица 2.3 - Краткосрочные вложения банка за 2005 – 2006гг.
Отрасли |
Промышленность |
Сельское хозяйство |
Торговля |
Снабжение и сбыт |
Другие |
Всего | |
1.1.05 |
Задолженность всего, тыс. грн. |
748 |
2732 |
635 |
81 |
735 |
4931 |
В т.ч. просроченная, тыс. грн. |
11 |
447 |
0 |
0 |
99 |
557 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
1,5 |
16,4 |
0 |
0 |
13,5 |
11,3 | |
Неуплаченный процент, тыс. грн. |
50 |
777 |
0 |
0 |
51 |
878 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
6,7 |
28,4 |
0 |
0 |
6,9 |
17,8 | |
1.7.05 |
Задолженность всего, тыс. грн. |
2307 |
7439 |
1763 |
468 |
2000 |
13067 |
В т.ч. просроченная, тыс. грн. |
208 |
271 |
0 |
0 |
186 |
667 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
9 |
3,6 |
0 |
0 |
9,3 |
4,8 | |
Неуплаченный процент, тыс. грн. |
224 |
1043 |
0 |
0 |
186 |
1453 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
9,7 |
14 |
0 |
0 |
9,3 |
10,4 | |
1.1.06 |
Задолженность всего, тыс. грн. |
2482 |
3739 |
2215 |
148 |
2931 |
11515 |
В т.ч. просроченная, тыс. грн. |
47 |
1189 |
9 |
26 |
314 |
1585 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
1,9 |
31,8 |
0,4 |
17,6 |
10,7 |
13,8 | |
Неуплаченный процент, тыс. грн. |
37 |
470 |
12 |
16 |
278 |
813 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
1,5 |
12,6 |
0,5 |
10,8 |
9,5 |
7,1 | |
1.7.06 |
Задолженность всего, тыс. грн. |
1108 |
3779 |
2123 |
106 |
2732 |
0748 |
В т.ч. просроченная, тыс. грн. |
94 |
452 |
0 |
26 |
356 |
928 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
8,5 |
12 |
0 |
24,5 |
13 |
9,4 | |
Неуплаченный процент, тыс. грн. |
23 |
725 |
0 |
19 |
506 |
1273 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
2,1 |
19,2 |
0 |
17,9 |
18,5 |
12,9 | |
1.1.07 |
Задолженность всего, тыс. грн. |
4448 |
2458 |
866 |
90 |
4090 |
11952 |
В т.ч. просроченная, тыс. грн. |
16 |
301 |
0 |
22 |
162 |
501 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
0,4 |
12,3 |
0 |
24,4 |
4 |
4,2 | |
Неуплаченный процент, тыс. грн. |
62 |
762 |
0 |
28 |
201 |
1053 | |
Уд. Вес к задолженности, % |
1,2 |
31 |
0 |
31,1 |
4,9 |
8,8 |