Кредитные риски: понятие, способы учета и снижения

3. Определение величины дисконтов. В рассматриваемом случае к дисконтированию кредита приведут показатели юридического оформления залога (залог не зарегистрирован) и курсового риска (заемщик работает в у.д.е., а кредит взял в валюте). Общая сумма кредита должна быть дисконтирована на 10%.

4. Завершение расчета: выбираем минимальную величину кредита из результатов п.п. 1-2 – $667’000 и дисконтируем на 10 %. Итоговое предложение клиенту – $600’000.

V. Создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска

Заключительным этапом всего комплекса работ по управлению кредитными рисками является создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска. В состав этой системы входят следующие мероприятия:

· Создание системы делегирования ответственности – так называемой "матрицы полномочий".

· Дополнительный контроль на стадии выдачи кредита.

· Периодический мониторинг уровня риска по портфелю в целом.

Создание матрицы полномочий необходимо для того, чтобы правильно распределить силы без ущерба для процесса управления рисками. Контроль должен осуществляться на всех этапах: этапе установления лимита, этапе совершения сделки (разрешения сделки), этапе перевода средств

[1] За обозначение примем условные денежные единицы страны заемщика.

[1] L.Bachelier (1900). Theorie de la speculation. Ann. Sci. Ecole Norm. Sup. III-17, 21-86. Translated in: Cootner,P.H. (Ed.) (1964). The Random Character of Stock Market Prices, pp. 17-78. MIT Press, Cambridge, Mass.

[2] Black, F. and Scholes, M. (1973). The pricing of options and corporate liabilities. J. Political Economics 81, 384-404.; Merton, R.C. (1973). Theory of rational option pricing. Bell J. Econom. Management Sci. 4, 141-183.